1. Korekta formalna – wstępne informacje
Wychodząc naprzeciw licznym prośbom Klientów oraz w celu uporządkowania procesów niezbędnych do prawidłowej obsługi wysyłki dokumentów do Krajowego Systemu e-Faktur, w menu Sprzedaż udostępniono nową opcję pod nazwą Korekta danych formalnych.
Nowy rodzaj dokumentu to dedykowana korekta, która przejmuje dotychczasowe właściwości noty korygującej sprzedaży, stając się jednocześnie pełnoprawnym dokumentem korygującym dane formalne. Wprowadzenie tego rozwiązania pozwala na stopniowe wycofanie z obiegu tradycyjnych not korygujących i zastąpienie ich ujednoliconym standardem zgodnym z wymogami KSeF.
UWAGA!!!
Funkcjonalność korekt formalnych sprzedaży NS, działa tak jak dotychczas.
2. Definicja dokumentu
Aby prawidłowo rejestrować dokumenty korekt formalnych, należy w ustawieniu Rodzaj dokumentu korygowanego definicji dokumentu Korekty wartościowo-ilościowej, zaznaczyć znacznik Korekta formalna.
Korekta wystawiana w rejestrze oznaczonym w ten sposób może równocześnie korygować informacje dotyczące:
- pozycji, z wyłączeniem ilości oraz wartości,
- danych kontrahenta,
- płatności,
- procedur w nagłówku dokumentu,
- procedur na pozycjach,
- miejsca przeznaczenia i roli w KSeF,
- sposobu odbioru.
3. Przebudowa formularza Korekty wartościowo-ilościowej sprzedaży (KF)
Nowy formularz Korekt wartościowo-ilościowych sprzedaży (KF), dostosowany jest do potrzeb KSeF oraz nowego rodzaju korekt, tj. korekt formalnych.
Nagłówek zawiera standardowe informacje potrzebne do prawidłowego skorygowania dokumentu. Istnieje możliwość wskazania dokumentu istniejącego w systemie, który będzie korygowany, a także jego daty wystawienia oraz daty sprzedaży. Zmiana którejkolwiek z wymienionych dat wywołuje konsekwencje w deklaracji JPK VDEK.
Ponadto, w nagłówku dokumentu umieszczone zostały dwa nowe pola:
- Przyczyna korekty to pole tekstowe ograniczone do 254 znaków, przeznaczone do wprowadzenia powodu korekty, zapisywane w polu PRZYCZ_KOR, tabeli NAGL_DOD.
Pole to jest analogiczne do pola Przyczyna korekty dla faktur korygujących w Aplikacji podatnika KSeF.
- Typ skutku korekty to pole wyboru, pozwalające określić z jaką datą korekta wywołuje Skutek. Informacja ta zapisywana jest w polu TYP_KOR tabeli NAGL_DOD.
Do wyboru dostępne są trzy typy skutków korekty:
- Korekta skutkująca w dacie ujęcia faktury pierwotnej,
- Korekta skutkująca w dacie wystawienia faktury korygującej,
- Korekta skutkująca w dacie innej, w tym gdy dla różnych pozycji faktury korygującej daty te są różne.
UWAGA!!!
Wybór skutku korekty nie zmienia automatycznie jej daty VAT. Jeśli dokument ma zostać ujęty w deklaracji VAT, należy samodzielnie zweryfikować poprawność tej daty.
Funkcjonalność tego pola jest tożsama z polem o tej samej nazwie dostępnym w oficjalnej Aplikacji Podatnika KSeF.
Ponadto, w miejscu pozycji dodano zakładki, z pogrupowanymi informacjami, które mogą podlegać korekcie w ramach jednego dokumentu korygującego, tj.:
a. Pozycje
Zakładka Pozycje zawiera listę pozycji korygowanych i jest to pierwsza zakładka, domyślnie wyświetlana po otworzeniu formularza. Pozycje korekty zapisywane są w tabeli POZ_DOK jako Dodatkowy opis w polu OPIS oraz POZ_DOD jako GTU w polu SYMBOL_GTU.
W rejestrach oznaczonych jako korekta formalna nie można modyfikować ilości ani wartości dodawanych pozycji. Wynika to z faktu, że korekta ta nie wywołuje skutków magazynowych ani rozrachunkowych. Jedynym wyjątkiem jest możliwość zmiany formy płatności.
Zmianie mogą podlegać informacje takie jak oznaczenie GTU lub dodatkowy opis.
b. Dane kontrahenta
Zakładka Dane kontrahenta działa analogicznie do korekty NS z tytułu zmiany adresu kontrahenta oraz zmiany nazwy kontrahenta.
Zakładka zawiera dwie kolumny. Pola w sekcji Było prezentują dane kontrahenta z dokumentu przed korektą, natomiast pola w sekcji Winno być służą do wprowadzenia nowych, poprawionych wartości. Wprowadzone zmiany są zapisywane bezpośrednio w kartotece kontrahenta oraz w historii modyfikacji jego danych.
Informacje z zakładki Dane kontrahenta zapisywane są w tabeli DOK_OPIS, analogicznie jak w przypadku dokumentów NS, w polach:
| Pole | Opis pola | Identyfikator przed zmianą | Identyfikator po zmianie |
| Nazwa | Nazwa w kartotece kontrahenta | NZWKTR_OLD | NZWKTR_NEW |
| Kod kraju | Symbol kraju w kartotece kontrahenta | SMB_PANOLD | SMB_PANNEW |
| Województwo | Symbol województwa kontrahenta | SMB_WOJOLD | SMB_WOJNEW |
| Ulica | Ulica kontrahenta | ULICAOLD | ULICANEW |
| Nr domu | Numer domu kontrahenta | OLDNR_DOMU | NEWNR_DOMU |
| Nr lokalu | Numer lokalu kontrahenta | OLDNR_LOK | NEWNR_LOK |
| Kod | Kod pocztowy kontrahenta | OLDKOD | NEWKOD |
| Poczta | Miejscowość dla poczty kontrahenta | OLDPOCZTA | NEWPOCZTA |
| Miejscowość | Miejscowość kontrahenta | OLDMIEJSC | NEWMIEJSC |
Po zapisaniu dokumentu, aktualizowane są informacje w kartotece, a wcześniej wystawione dokumenty pozostaną zapisane z poprzednią zawartością.
c. Płatność
Zakładka Płatność dostępna jest wyłącznie w przypadku wystawania dokumentu w rejestrze KF oznaczonym jako korekta formalna.
Zawiera informacje dotyczące płatności z podziałem na pola Było i Winno być. Jej zawartość jest analogiczna do okna Płatności na dokumencie.
Zmiana formy płatności na korekcie formalnej, wpływa na zmianę formy płatności dokumentu oryginalnego, podobnie jak to ma miejsce w przypadku dokumentów NS. Zmiany nie zostaną wprowadzone do xmla faktury pierwotnej, jeśli dokument został wysłany do KSeF.
Dodatkowo, korekta formalna może wpływać na to, czy dokument oryginalny znajduje się na liście rozrachunków lub trafia do raportu kasowego. Jest to związane z możliwością zmiany płatności z przelewu oznaczonego jako forma płatności Przelew, na gotówkę w kasie, oznaczonego Gotówka.
Informacje z zakładki Płatność zapisywane są w tabeli DOK_OPIS, analogicznie jak w przypadku dokumentów NS, w polach:
| Pole | Opis pola | Identyfikator przed zmianą | Identyfikator po zmianie |
| Forma płatności | Symbol formy płatności | OLDFPL | NEWFPL |
| Termin płatności | Termin płatności na dokumencie | OLDTERMPL | NEWTERMPL |
| Bank | Symbol konta bankowego dla płatności poprzez bank | SMBBAN_OLD | SMBBAN_NEW |
| Rozliczenie z | Symbol kartoteki kontrahenta, z którym będzie rozliczenie | KTRROZROLD | KTRROZRNEW |
| Rola KSeF | Rola dla KSeF kontrahenta wskazanego w polu Rozliczenie z | ROLAPLAOLD | ROLAPLANEW |
| Gotówka | Oznaczenie dla płatności gotówką w kasie | FPL_G_OLD | FPL_G_NEW |
| Karta | Oznaczenie dla płatności kartą | FPL_K_OLD | FPL_K_NEW |
d. Procedury
Zakładka Procedury zawiera znaczniki Było i Winno być, umożliwiając wprowadzenie korekty procedur dla nagłówka dokumentu. Oznaczenia dotyczące procedur w dokumencie korygowanym zapisywane są w tabeli DOK_OPIS do pola SMBPRC_OLD, natomiast nowe oznaczenia wynikające z korekty do pola SMBPRC_NEW.
e. Procedury – pozycje
Zakładka Procedury – pozycje działa analogicznie do zakładki Procedury i zawiera znaczniki Było oraz Winno być, umożliwiając korektę oznaczeń dotyczących procedur dla pozycji dokumentu. Oznaczenia dotyczą wszystkich pozycji dokumentu.
Oznaczenia dotyczące procedur w dokumencie korygowanym zapisywane są w tabeli DOK_OPIS do pola SMBPRC_OLD, natomiast nowe oznaczenia wynikające z korekty do pola SMBPRC_NEW.
f. Miejsce
Zakładka Miejsce umożliwia korektę Miejsca przeznaczenia oraz Roli w KSeF odbiorcy. Oznaczenia dotyczące miejsca przeznaczenia i roli w KSeF, zapisywane są w tabeli DOK_OPIS. Miejsce przeznaczenia z dokumentu korygowanego trafia do pola SMBODB_OLD, natomiast miejsce przeznaczenia wynikające z korekty do pola SMBODB_NEW. Rola w KSeF odbiorcy w dokumencie korygowanym to zapis w polu ROLAODBOLD, rola w KSeF odbiorcy wynikająca z korekty w ROLAODBNEW.
g. Sposób odbioru
Na zakładce Sposób odbioru możliwe jest skorygowanie sposobu odbioru dla dokumentu korygowanego. Oznaczenia dotyczące sposobu odbioru zapisywane są w tabeli DOK_OPIS. Sposób odbioru z dokumentu korygowanego trafia do pola ODBIOR_OLD, natomiast sposób odbioru wynikający z korekty do pola ODBIOR_NEW.
4. Wystawianie dokumentów w KSeF
Nowa formuła korekty danych formalnych poszerza zakres korygowanych informacji widniejących na fakturze. Możliwe jest przede wszystkim wielokrotne korygowanie danych, nawet tych samych, co dotychczas nie było możliwe.
Dokument korekty danych formalnych nie pozwala jedynie na zmianę ilości i wartości, dokumentu. Taką czynność można wykonać jedynie za pomocą korekt wartościowo – ilościowych, na dotychczasowych zasadach.
- Korekta pozycji umożliwia wskazanie oznaczenia GTU lub wprowadzenie dodatkowego opisu, wprowadzając zmiany w sekcji <DodatkowyOpis> oraz <FaWiersz> do tagu <GTU>.
Należy pamiętać, że dodatkowy opis będzie dostępny tylko w przypadku posiadania aktywnego modułu Konfigurator schematów sprzedaży, z włączoną obsługą dodatkowych opisów do pozycji.
- Korekta danych kontrahenta, wpływa na tagi <Podmiot2> oraz <Podmiot2K>.
Po zmianie danych w tym obszarze, w elemencie <Podmiot2K> należy wskazać błędne dane pierwszego, wynikające z faktury pierwotnej.
W elemencie <Podmiot2> wykazane zostaną nowe dane.
- Korekta płatności, wprowadza zmiany w sekcji <Platnosc>.
- Procedury w nagłówku dokumentu, które w zależności od rodzaju wyświetlają się w sekcji <Fa> w elemencie <Adnotacje>.
- Procedury na pozycjach, wprowadzają zmiany w tagu <Procedura>.
- Miejsce przeznaczenia i rola w KSeF, wprowadza zmiany w obszarze <Podmiotu3>.
- Sposób odbioru, nie jest wykazywany fabrycznie i jego występowanie należy zdefiniować za pomocą Konfiguratora schematów sprzedaży.
5. Korekta formalna w JPK_VDEK
Nowy dokument korekt danych formalnych, będzie wykazywany w deklaracjach JPK_VDEK miesięcznych oraz kwartalnych, analogicznie jak dokument NS. Oznacza to, że w przypadku zmiany daty sprzedaży (dostawy), daty wystawienia czy zmiany GTU, wykazane zostanie storno dokumentu korygowanego, jak również faktura z poprawionymi wartościami.
