Na formularzu deklaracji JPK_VDEK, na pierwszej zakładce dodano przycisk Dodatkowe informacje.
Po wybraniu tej opcji, uruchamia się formularz z dodatkowymi polami w części deklaracyjnej, które należy uzupełnić według potrzeb.
Dostępne są pola:
- Pole 54 – numeryczne – Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu na rachunek wskazany przez podatnika
- Pola 55 – 58 uzupełniane w przypadku dodatniej wartości w polu 54:
- Pole 55 – Zwrot na rachunek VAT, o którym mowa w art. 87 ust. 6a ustawy,
- Pole 56 – Zwrot w terminie, o którym mowa w art. 87 ust. 6 ustawy,
- Pole 57 – Zwrot w terminie, o którym mowa w art. 87 ust. 2 ustawy,
- Pole 58 – Zwrot w terminie, o którym mowa w art. 87 ust. 5a zdanie pierwsze ustawy
- Pole 59 – Zaliczenie zwrotu podatku na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych
- Pole 60 – Wysokość zwrotu do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych
- Pole 61 – Rodzaj przyszłego zobowiązania podatkowego
- Pole 63 – Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 119 ustawy
- Pole 64 – Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 120 ust. 4 lub 5 ustawy
- Pole 65 – Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 122 ustawy
- Pole 66 – Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 136 ustawy
- Pole 67 – Podatnik korzysta z obniżenia zobowiązania podatkowego, o którym mowa w art. 108d ustawy
Pola dotyczące ulgi na złe długi:
- Pole 68 – Wysokość korekty podstawy opodatkowania, o której mowa w art. 89a ust. 1 ustawy
- Pole 69 – Wysokość korekty podatku należnego, o której mowa w art. 89a ust. 1 ustawy
- Pole 39 – Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym z poprzedniej deklaracji lub wynikająca z decyzji – pole to jest wynikiem przeniesienia z pola nr 62 dla części deklaracyjnej sprawozdania z poprzedniego okresu.
Aby wpisywane informacje były zgodne ze schemą, niektóre pola liczbowe muszą zawierać wartości poprzedzone znakiem – , dlatego nawet po wpisaniu wartości dodatniej, program podczas generowania pliku, uzupełni minusem odpowiednie pola.
Jeśli występuje rozliczenie kwartalne, w którym brakuje części deklaracyjnej – tryb miesięczny do rozliczenia kwartalnego i miesiące inne niż ostatnie w kwartałach – po kliknięciu, pojawi się komunikat o braku części deklaracyjnej.
