Noty korygujące wystawiane są w przypadku, gdy na fakturze pierwotnej lub korekcie wystąpiła pomyłka wiążąca się w szczególności z określeniem danych sprzedawcy lub nabywcy albo oznaczeniem towaru czy usługi.
Wystawienie noty korygującej dla dokumentu zakupu powoduje wyczyszczenie daty w rejestrze VAT, co powoduje jego usuniecie z rejestru VAT do momentu, gdy nota zostanie podpisana. Proponuje się wtedy bieżąca data obowiązująca w systemie, jako data w rejestrze VAT dla faktury zakupu lub korekty. Po zatwierdzeniu zmian data w rejestrze VAT przepisywana jest z noty korygującej do faktury zakupu i w ten sposób wraca ona do rejestru VAT z datą podpisania noty.
Notę korygującą możemy wystawić z menu zakupy oraz spod operacji (F12) na liście faktur zakupu.
Nota zawiera:
- Numer noty
- Data wystawienia
- Kontrahent (z poprawnymi danymi)
- Nr dokumentu, do którego jest ta nota
- Pole Było – czyli błędne informacje
- Pole Winno być – czyli poprawne informacje
- Znacznik i data podpisania noty tożsama z datą w rejestrze VAT wskazanego dokumentu zakupu.
