Do menu Rejestry VAT, dodano opcję Deklaracja VAT w zakresie procedury unijnej/ nieunijnej.
Aby dokumenty zostały wykazane w deklaracji VIU-DO/ VIN-DO, należy wcześniej wykazać je w rejestrach VAT kwartalnych, za pomocą dedykowanej opcji Rejestry VAT (WSTO – procedura OSS). Należy pamiętać, że w tym przypadku pozycjami rejestru VAT są zestawienia dokumentów WSTO z procedurą OSS, podzielone na poszczególne kraje.
Po wykonaniu rejestrów VAT, możliwe jest wykonanie deklaracji:
- VIU-DO – Deklaracja dla rozliczania podatku VAT w zakresie procedury unijnej – dotyczy świadczenia usług i dostawy towarów,
- VIN-DO – Deklaracja dla rozliczania podatku VAT w zakresie procedury nieunijnej – dotyczy świadczenia usług.
Po wskazaniu odpowiedniej deklaracji, otworzony zostanie dokument z podziałem na poszczególne zakładki:
- Usługi/ Towary z Państwa Członkowskiego,
- Usługi/ Towary z Innego Państwa,
- Korekty,
- Saldo,
- XML
- Na zakładce Usługi/ Towary z Państwa Członkowskiego, po wyborze okresu – kwartału, oraz kliknięciu przycisku Wykonaj, program pobierze wszystkie informacje z dokumentów WSTO. Są to m.in. informacje z podziałem na państwa, rodzajem i stawką VAT, podstawą opodatkowania oraz kwotą podatku.
Dodatkowo, system wyliczy kwoty podatku, wynikające z poszczególnych pozycji, w zależności od tego czy jest to świadczenie usług czy dostawa towarów w przypadku dokumentu VIU-DO oraz świadczenie usług przy dokumencie VIN-DO.
- Zakładka Usługi/ Towary z Innego Państwa umożliwia ręczne wprowadzenie danych w przypadku świadczenia usług dokonanych ze stałych miejsc prowadzenia działalności gospodarczej, znajdujących się w państwach członkowskich innych niż państwo członkowskie identyfikacji oraz dostawy towarów wysyłanych i transportowanych z państwa członkowskiego innego niż państwo członkowskie identyfikacji.
- Na zakładce Korekty wykazywane są dokumenty korygowane, wystawione do dokumentów sprzedaży. Należy pamiętać o prawidłowym rodzaju dokumentu
korekty – Wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość (WSTO).
- Zakładka Saldo, zbiera informacje dotyczące państw i kwoty VAT do nich przypisanych.
- Zakładka XML, będzie dostępna dopiero po wygenerowaniu pliku za pomocą przycisku Generuj xml.
Po wygenerowaniu pliku xml, możliwe jest sprawdzenie błędów walidacji, o ile takie wystąpią, jak również Zapis do pliku xml.
Dodatkowo, istnieje możliwość włączenia/ wyłączenia weryfikacji poprawności.