Ewidencja w formacie JPK_VAT
JPK_VAT to obowiązkowy dokument składany cyklicznie do Departamentu Poboru Podatków Ministerstwa Finansów. Dokument ten generowany jest wg ściśle określonych parametrów, publikowanych przez MF i dotyczy każdego przedsiębiorcy, będącego podatnikiem VAT – czyli takiego, który składa deklaracje VAT – 7 lub VAT – 7K.
Ewidencja w formacie JPK, to mechanizm umożliwiający zestawienie i wysyłkę informacji dotyczących dokumentów sprzedaży i zakupu, wystawionych w programie. Informacje dotyczące przygotowania pliku JPK_VAT dostępne są w odrębnej instrukcji.
Ministerstwo Finansów udostępniło następujące możliwości podpisywania pliku JPK:
- Za pomocą certyfikatu
- Za pomocą profilu zaufanego
- Za pomocą kwoty z deklaracji PIT
Systemy HermesSQL, Corax i Minicorax wyposażone są w mechanizm wysyłki pliku JPK bezpośrednio z programu, za pomocą tzw. Podpisu kwalifikowanego. Z myślą o Klientach nie posiadających certyfikatu, udostępniamy informacje, jak dokonać wysyłki również w inny sposób, czyli za pomocą aplikacji udostępnionych przez MF.
Podpis pliku JPK_VAT
Istnieją trzy możliwości podpisania pliku:
Za pomocą certyfikatu
Podpis elektroniczny jest rozwiązaniem płatnym i można go uzyskać w dedykowanej jednostce certyfikującej, np. https://www.certum.pl/pl/.
Jeśli posiadają Państwo podpis kwalifikowany, należy odpowiednio skonfigurować program aby możliwa była wysyłka bezpośrednio po wygenerowaniu pliku.
W tym celu należy w menu Konfig., w opcji Profile konfiguracji E-Deklaracji i JPK.
W zakładce dotyczącej JPK należy wypełnić wstępne dane dotyczące wysyłki.
Można wybrać bramkę produkcyjną lub testową, w zależności od trybu, w jakim będziemy pracować. Wybór bramki będzie podpowiadany na samym dokumencie, ale może zostać zmieniony.
Ponadto należy wskazać certyfikat, którego będziemy używać do wysyłki.
Opcja Wyłącz weryfikację poprawności deklaracji przed wysłaniem umożliwia zadecydowanie, kiedy nastąpi weryfikacja poprawności dokumentu. W związku z częstym obciążeniem serwera ze schematami, sprawdzanie poprawności deklaracji przed podpisaniem i wysyłką powoduje utrudnienia, aczkolwiek daje pewność, że dane w pliku są zgodne ze schematem. Jeśli jednak użytkownik jest pewny poprawności danych w pliku, zalecamy wyłączenie weryfikatora. Dzięki temu możliwa będzie szybsza wysyłka pliku JPK na serwer Ministerstwa Finansów a sprawdzenie jej poprawności nastąpi po wysyłce.
Po przygotowaniu pliku JPK, na czwartej zakładce możliwe jest jego wysłanie.
Wyszczególnione są tu etapy, przez jakie przechodzi dokument JPK – od rozpoczęcia do zakończenia wysyłki.
Pkt. 2 weryfikacji nakazuje wskazanie wcześniej wspomnianego certyfikatu.
Jeśli wszystkie etapy przebiegną prawidłowo, dostaniemy odpowiednią informację w postaci zielonych znaczników.
Po prawidłowej wysyłce dokument otrzymuje numer referencyjny oraz status – 120. Od tego momentu trwa weryfikacja, którą można sprawdzać poprzez – Sprawdź ponownie status wysyłki.
Każdy dokument JPK, w zależności od posiadanego statusu będzie przypięty do odpowiedniej gałęzi drzewa.
Jeśli dokument otrzyma status 200 – wtedy należy pobrać UPO – Urzędowe Poświadczenie Odbioru.
Za pomocą profilu zaufanego
Profil zaufany jest rozwiązaniem bezpłatnym i umożliwia zastąpienie elektronicznego podpisu kwalifikowanego przy przesyłaniu dokumentów poprzez platformę ePUAP.
Jeśli plik JPK został poprawnie przygotowany i zweryfikowany przez program, należy go wyeksportować w postaci pliku xml. Opcja Wyłącz weryfikację poprawności deklaracji przed wysłaniem umożliwia wstępną weryfikację dokumentu również przed zapisem do pliku.
Eksport odbywa się za pomocą przycisku Zapisz do pliku xml.
Od tego momentu, praca z plikiem JPK_VAT odbywa się poza programem humansoft HermesSQL, Corax i MiniCorax.
Aby prawidłowo wysłać plik JPK_VAT należy posiadać konto z profilem zaufanym, dostępne na EPUAP – stamtąd możliwe jest bezpośrednie wysłanie pliku do MF. Można również zainstalować jedną z aplikacji udostępnioną przez Ministerstwo Finansów – Klient JPK 2.0 lub e-mikrofirma.
Wysyłka bezpośrednia – poprzez PROFIL ZAUFANY
Więcej informacji dotyczących założenia profilu zaufanego, znajduje się na stronie: https://epuap.gov.pl/wps/portal
Strona umożliwia rejestrację, w celu założenia profilu, zalogowanie się – jeśli już go posiadamy – za pomocą loginu i hasła, jak również poprzez profil bankowości elektronicznej.
Po wejściu na własny profil zaufany, możliwe jest zaimportowanie pliku JPK, wygenerowane z programu.
Wysyłka przy pomocy aplikacji
Obie aplikacje udostępnione przez MF również umożliwiają import pliku JPK, weryfikację, podpis profilem zaufanym i wysyłkę.
e-mikrofirma – za pomocą opcji Wyślij JPK spoza aplikacji należy wskazać xml’a wygenerowane z programu humansoft.
Następuje wtedy automatyczna weryfikacja pliku i zostajemy poproszeni o wybór metody podpisu.
Po wyborze „Profilu zaufanego (eGO)”, po kliknięciu w link zostaniemy przekierowani na stronę logowania.
Klient JPK 2.0 – za pomocą opcji Dodaj dokument należy wskazać xml’a wygenerowanego z programu humansoft.
Tu także następuje automatyczne sprawdzenie poprawności danych, aczkolwiek jest to opcjonalne.
Po kliknięciu Kontynuuj przechodzimy przez kolejne etapy aż do opcji Złożenie podpisu kwalifikowanego. Tu wybieramy opcję Podpisz wszystkie pliki metadanych z użyciem Profilu Zaufanego. Po kliknięciu w link zostaniemy przekierowani na stronę logowania.
Za pomocą kwoty z deklaracji PIT
Obie aplikacje umożliwiają również podpis kwotą z deklaracji PIT.
e-mikrofirma
Klient JPK 2.0
