Na formularzu deklaracji JPK_VDEK, na pierwszej zakładce dodano przycisk Dodatkowe informacje.
Po wybraniu tej opcji, uruchamia się formularz z dodatkowymi polami w części deklaracyjnej, które należy uzupełnić według potrzeb.
Dostępne są pola:
- Pole 54 – numeryczne – Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu na rachunek wskazany przez podatnika
- Pola 55 – 58 uzupełniane w przypadku dodatniej wartości w polu 54:
- Pole 55 – Zwrot na rachunek VAT, o którym mowa w art. 87 ust. 6a ustawy,
- Pole 56 – Zwrot w terminie, o którym mowa w art. 87 ust. 6 ustawy,
- Pole 57 – Zwrot w terminie, o którym mowa w art. 87 ust. 2 ustawy,
- Pole 58 – Zwrot w terminie, o którym mowa w art. 87 ust. 5a zdanie pierwsze ustawy
- Pole 59 – Zaliczenie zwrotu podatku na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych
- Pole 60 – Wysokość zwrotu do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych
- Pole 61 – Rodzaj przyszłego zobowiązania podatkowego
- Pole 63 – Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 119 ustawy
- Pole 64 – Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 120 ust. 4 lub 5 ustawy
- Pole 65 – Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 122 ustawy
- Pole 66 – Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 136 ustawy
- Pole 67 – Podatnik korzysta z obniżenia zobowiązania podatkowego, o którym mowa w art. 108d ustawy
Pola dotyczące ulgi na złe długi:
- Pole 68 – Wysokość korekty podstawy opodatkowania, o której mowa w art. 89a ust. 1 ustawy
- Pole 69 – Wysokość korekty podatku należnego, o której mowa w art. 89a ust. 1 ustawy
- Pole 39 – Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym z poprzedniej deklaracji lub wynikająca z decyzji – pole to jest wynikiem przeniesienia z pola nr 62 dla części deklaracyjnej sprawozdania z poprzedniego okresu.
Aby wpisywane informacje były zgodne ze schemą, niektóre pola liczbowe muszą zawierać wartości poprzedzone znakiem –, dlatego nawet po wpisaniu wartości dodatniej, program podczas generowania pliku, uzupełni minusem odpowiednie pola.
Jeśli występuje rozliczenie kwartalne, w którym brakuje części deklaracyjnej – tryb miesięczny do rozliczenia kwartalnego i miesiące inne niż ostatnie w kwartałach – po kliknięciu, pojawi się komunikat o braku części deklaracyjnej.
